江苏科技大学公务卡使用管理办法(试行)

第一章 总则

    第一条 根据江苏省教育厅苏教财【20072号文件《关于做好在省级预算单位全面推行公务卡结算方式工作的通知》精神,结合《银行卡业务管理办法》、《支付结算办法》等相关规定,制定本办法。

    第二条 公务卡的使用是为了进一步深化国库集中支付制度改革,有利于强化财政性资金管理,提高财务部门对单位及职工公务消费行为的监督力度,增加公务支出的透明度,有效防止腐败现象的发生,有利于加速资金周转,提高支出支付效率,有利于控制学校现金流量与现金风险。

    第三条 公务卡由单位卡和个人卡组成,学校办理单位卡,本校在职职工办理个人卡。个人卡是指我校职工持有的、主要用于日常公务和结算业务的银行信用卡。

第二章 公务卡的开支范围

    第四条 根据省级财政国库集中支付制度改革的有关要求和事业单位财务管理制度的有关规定,公务卡结算范围,暂仅限于办公费、书报杂志订阅费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、招待费、劳务费、租赁费、小型设施维修费、公务用车的燃料费、保险费,保养修理费等公务支出中原需现金支付的有关商品和服务费用。学校将依据省财政厅的统一要求,根据公务卡结算情况,适时调整公务卡结算的范围。

    上述公务卡结算范围中能通过财政直接支付和财政授权支付方式进行转帐支付的业务必须仍按国库集中支付的有关要求办理转账支付。

第三章 公务卡日常管理

    第五条 在公务卡试行阶段,本校职工原持有的工商银行或交通银行的借记卡、贷记卡、信用卡可视同公务卡使用(暂仅限于工商银行或交通银行)

    本校职工也可在镇江交通银行或工商银行开设个人公务卡。开立的基本程序:

(一)在学校财务处领取并如实填写“公务卡申请表”;

(二)财务处对职工申请开卡的相关资料进行确认后送发卡行;

(三)发卡行按本行规定程序审核职工开卡申请资料和办理公务卡;

(四)银行统一将公务信用卡邮寄持卡人,由本人签收后,根据信用卡使用指南进行激活后,按个人信用卡进行使用。

(五)本校职工也可自行至上述银行办理开通个人公务卡。

    按公务卡的相关规定:公务卡实行免费开卡、终身免收年费、免担保、到期免费换卡,享受发卡行和银联承诺提供的各项优惠活动,公务卡溢缴款同城取现免收手续费(公务卡同城透支取现不免手续费)。

    第六条 公务卡也可用于个人支付结算业务,非公务消费由个人负责还款并承担相应法律责任,不得办理财务报销手续,单位不承担非公务消费行为导致的一切责任。

    第七条 公务卡的信用额度为1万元(含1万元)至5万元(含5万元),具体额度由职工根据银行卡管理规定和持卡人业务需要,由发卡行视情况设定。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付后还款。

    第八条 公务卡及其密码由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理。

    第九条 发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单,并按照与持卡人约定的方式,及时向持卡人提供公务卡消费支出、资金还款到账和还款提示等重要信息。

    持卡人对公务消费交易发生疑义,可到公务卡发卡行查询。

    第十条 单位公务卡应由学校财务处专人保管,单位公务卡的银行对帐单应另行按排专人负责对帐。

第四章 公务卡操作流程

    第十一条 公务卡持卡人在差旅、会议、外出零星采购等公务支出支付结算时,具备刷卡条件的,应在公务卡信用额度内,先用个人公务卡刷卡支付,并取得POS刷卡回执和发票等财务报销凭证。财务处通过统一安装与银行联网的POS机系统,完成单位卡向个人卡之间的资金划转,将所报销金额划转入持卡人的公务卡内。不具备刷卡条件的也可用现金支付。具体操作流程如下:

(一)持卡人预计在公务活动中必须使用现金支付或公务卡可透支额度不足时,可预先在财务处借款,财务处将所借款项通过学校单位公务卡帐户划转入持卡人的个人公务卡中。在结算暂付款时,若因报销金额小于预先所借款项,财务处将多借的差额款项由持卡人的个人公务卡划转回学校单位公务卡帐户(此项业务操作目前暂未开通公务卡透支还款功能,如用公务卡或其他银行卡结算归还借款,其银行卡上必须有足够余额可划转)。

(二)持卡人在办理公务卡刷卡消费支出的报销业务时,仍按照学校规定的财务报销规定和程序办理。

(三)现金开支范围内持卡人已使用现金支付的业务,在办理完报销手续时财务处可以将其所报销的现金划转入其个人公务卡内。

(四)公务卡发生的非公务消费支出(含不予报销费用),由持卡人在发卡行规定的期限内自行还款,并承担不及时和不完全还款的全部责任。

    第十二条 实行公务卡制度不改变学校现行财务管理制度与报销基本流程。

第五章 管理职责

    第十三条 学校财务处在公务卡管理工作中的主要职责:

(一)与本单位的发卡行签订公务卡服务协议。

(二)组织本单位职工办理个人公务卡

(三)审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡的报销还款和资金退回处理等有关工作。

(四)每月安排专人负责单位公务卡的银行对帐工作,并编制公务卡银行余额调节表,对未达帐项及时进行核对清理。

(五)协助银行做好职工个人卡在使用过程中咨询、服务工作。

    第十四条 教职工个人在公务卡使用中的责任:

(一) 个人公务卡实质上是个人在银行办理的贷记卡,涉及个人信誉资质的高低,要本着诚实守信,对自己负责的态度,保管使用好公务卡。

(二) 严禁持卡人违规使用公务卡、恶意支付或将非公务支出用于公务报销。由此产生的一切后果概由本人负责。

(三)持卡人应及时到财务处办理报销手续并在规定时间内办理公务卡的还款。非公务消费(含不予报销费用),由持卡人在发卡行规定的期限内自行还款,并承担不及时和不完全还款的全部责任;因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人承担。

    第十六条 持卡人刷卡消费行为,在学校财务处审核报销前属于个人消费行为。在报销环节,财务处对报销凭证进行审核,对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销;不予报销的部分,由持卡人自行承担。

第六章 附则

    第十七条 本办法自学校通知之日起试行。

    第十八条 本办法由学校财务处负责解释